目  录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分  预算表格

一、收支预算表

二、收入预算表

三、支出预算表

四、财政拨款收支预算表

五、一般公共预算财政拨款功能分类支出预算表

六、一般公共预算财政拨款经济分类支出预算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出、项目支出预算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算表

九、政府性基金预算财政拨款支出预算表

十、项目支出绩效目标表

第三部分  情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

辽源市审计局为辽源市政府工作部门。主要职责是主管全市审计工作；贯彻执行国家和省有关审计法律、法规和方针政策；向市政府和审计厅报告审计工作或向有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议等工作。

二、机构设置

内设办公室、法制科、财政审计科、金融审计科、行政事业审计科、执法监督审计科、经贸审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、内部审计科；下设辽源市审计中心（参公）、辽源市政府投资审计中心（全额拨款事业单位）。

局内人员编制50人。其中：行政编制29人，参公编制 5人，事业编制14人，工勤编制2人。

退休人员28人，其中归口人员3人。

第二部分 预算表格

注：按照《关于批复2018年部门预算的通知》（辽财预〔2018〕95号，以下简称《批复》）中的预算表1（2018年收支预算总表）填列。

收入预算表

注：按照《批复》中的预算表2（2018年收入预算总表）填列，功能科目填列至项级。

注：按照《批复》中的预算表3（2018年支出预算总表）填列，功能科目填列至项级。

注：按照《批复》中的预算表4（2018年财政拨款收支预算总表）填列。

注：按照《批复》中的预算表5（2018年一般公共预算支出预算表（功能分类））填列。功能科目填列至项级。没有一般公共预算拨款的，公开空表，不得删除。

注：按照《批复》中的预算表6（2018年一般公共预算支出预算表(经济分类)）填列。经济科目填列至款级。没有一般公共预算拨款的，公开空表，不得删除。

注：按照《批复》中的预算表7（2018年一般公共预算基本支出、项目支出预算表）填列。功能科目填列至项级。没有一般公共预算拨款的，公开空表，不得删除。

注：按照《批复》预算表9（2018年“三公”经费支出预算总表）填列。没有一般公共预算拨款的，公开空表，不得删除。

注：按照《批复》中的预算表8（2018年政府性基金预算支出预算总表）填列，功能科目列至项级。没有政府性基金预算拨款的，公开空表，不得删除。 

注：按照《批复》中的表10（项目支出绩效目标表）填列。 

第三部分 情况说明

    一、2018年收支预算总体情况

    按照综合预算的原则，所有收入和支出全部纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、结转下年支出等。2018年收支总预算650.19万元,比2017年预算减少85.3万元，主要原因是办公费支出减少，公车改革后相应的支出减少。

注：收入和支出中包括的具体内容，按本部门《收支预算总表》反映的实际情况取舍。

    二、2018年收入预算情况

    2018年收入预算650.19万元，其中：本年收入650.19万元，占100%；本年收入中，一般公共预算拨款收入650.19万元，占100%；

注：收入中包括的具体内容，按本部门《收入预算总表》反映的实际情况取舍。

    三、2018年支出预算情况

    2018年支出预算650.19万元，其中：基本支出650.19万元，占100%；基本支出中，人员经费459.44万元，占70.66%；公用经费190.75万元，占29.34%。

注：支出中包括的具体内容，按本部门《支出预算总表》反映的实际情况取舍。

    四、2018年财政拨款收支预算情况

    2018年财政拨款收支总预算650.19万元，其中：一般公共预算拨款650.19万元。支出包括：一般公共服务支出650.19万元。

注：财政拨款收支中包括的具体内容，按本部门《财政拨款收支预算总表》反映的实际情况取舍。

    五、2018年一般公共预算财政拨款情况

    2018年一般公共预算当年拨款650.19万元，其中：基本支出650.19万元，占100%。基本支出中，人员经费459.44万元，占70.66%；公用经费190.75万元，占29.34%。

一般公共服务（类）支出650.19万元，占100%，主要用于办公经费、工资福利支出、工资奖金津补贴等。

注：一般公共预算拨款中包括的具体内容，按本部门《一般公共预算拨款支出预算表（功能分类）》反映的实际情况取舍。没有一般公共预算拨款的，直接表述为“本部门无一般公共预算拨款”，不得直接删除。

    六、2018年一般公共预算基本支出情况

    2018年一般公共预算基本支出650.19万元，其中：

人员经费459.44万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费190.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通补助、其他商品和服务支出。

注：一般公共预算基本支出中包括的具体内容，按本部门《一般公共预算财政拨款支出预算表（经济分类）》反映的基本支出实际情况取舍。没有一般公共预算拨款的，直接表述为“本部门无一般公共预算拨款”，不得直接删除。

    七、2018年一般公共预算“三公”经费拨款情况

    2018年“三公”经费预算数为_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元。其中：

    1.因公出国（境）费_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元，主要原因是_______。

    2.公务接待费_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元，主要原因是_______。

    3.公务用车购置及运行费_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元。其中，公务用车运行维护费_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元，主要原因是_______；公务用车购置费_______万元，比2017年预算数增加（减少）_______万元，主要原因是_______。

注：“三公”经费中包括的具体内容，按本部门《“三公”经费支出预算总表》反映的实际情况填写。2017年预算数要与当年公开数额保持一致。没有一般公共预算拨款的，直接表述为“本部门无一般公共预算拨款”，不得直接删除。

    八、2018年政府性基金预算支出情况

    2018年政府性基金预算支出__________万元，其中：基本支出_________万元，占______%；项目支出_________万元，占______%。基本支出中，人员经费_________万元，占_______%；公用经费_________万元，占______%。

科学技术（类）支出________万元，占________%，主要用于_____________________。

文化体育与传媒（类）支出________万元，占________%，主要用于_____________________。

社会保障和就业（类）支出________万元，占________%，主要用于_____________________。

农林水支出（类）支出________万元，占________%，主要用于_____________________。

注：政府性基金预算支出中包括的具体内容，按本部门《政府性基金预算支出预算总表》反映的实际情况取舍。没有政府性基金预算拨款的，直接表述为“本部门无政府性基金预算拨款”，不得直接删除。

   九、其他重要事项的说明情况

    （一）机关运行经费

    2018年部门本级、市审计局等1家行政单位以及市审计中心等1家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算650.19万元，比2017年预算减少85.3万元，下降11.5%。

    （二）政府采购情况

2018年政府采购预算总额_______万元，其中：政府采购货物预算_______万元、政府采购工程预算_______万元、政府采购服务预算_______万元。

    （三）国有资产占有使用情况

    截至2017年10月31日，部门本级和所属各预算单位共有车辆_______辆，其中，领导干部用车_______辆、一般公务用车_______辆、一般执法执勤用车_______辆、特种专业技术用车_______辆、其他用车_______辆。单位价值200万元以上大型设备_______台（套）。

2018年部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备情况（根据实际情况完善内容）。

    （四）重点项目支出绩效目标情况说明

  按照全面实施预算绩效管理的要求，结合本部门职能和重点工作，2018年确定   个部门本级重点项目，涉及金额    万元。其中：        项目，涉及金额   万元；          项目， 涉及金额   万元。同时，将重点项目绩效目标进一步细化为绩效指标和指标值。

注：没有需要按规定说明情况的，直接表述为“本部门无______”，不得直接删除。

第四部分 名词解释

    （一）一般公共预算拨款收入：指省级财政通过当年一般公共预算拨付的资金。

    （二）政府性基金预算拨款收入：指省级财政通过当年政府性基金预算拨付的资金。

 （三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    （四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    （五）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“政府性基金预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

    （六）上级补助收入：指预算单位从主管部门或上级单位取得的非财政拨款补助收入。

    （七）附属单位上缴收入：指本单位所属下级单位（包含独立核算和非独立核算的，相关支出纳入和未纳入部门预算的下级单位）上缴给本单位的全部收入（包括下级事业单位上缴的事业收入、其他收入和下级企业单位上缴的利润等）。

    （八）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计当年的“一般公共预算拨款收入”、“政府性基金预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

    （九）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    （十）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

    （十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    （十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    （十三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

    （十四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

    （十五）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

    （十六）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）费的国际旅游、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    （十七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    （十八）项目支出绩效目标：项目支出绩效目标是指部门预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。